خدمات ضريبة القيمة المضافة
تقدّم Exiloz خدمات ضريبة القيمة المضافة الكاملة في دبي وجميع أنحاء الإمارات — من التسجيل وتقديم الإقرارات إلى الاستشارات والاستردادات ومراجعات الامتثال — بما يتوافق مع القواعد الحالية للهيئة الاتحادية للضرائب (FTA).
دعم لضريبة القيمة المضافة، مقره دبي ومتوافق مع متطلبات الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)، للشركات في الإمارات.
تغطي خدمات ضريبة القيمة المضافة كل ما يحتاجه عمل إماراتي للبقاء ممتثلاً لضريبة القيمة المضافة 5%: التسجيل للحصول على رقم ضريبي (TRN)، وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الدورية عبر EmaraTax، ومراجعة الفواتير والسجلات، والتعامل مع الاستردادات، وإلغاء التسجيل عند الأهلية. تقدّم Exiloz هذه كخدمة متكاملة موثّقة بالمستندات لا كمهام منفردة.
طُبِّقت ضريبة القيمة المضافة في الإمارات منذ 1 يناير 2018 بمعدل قياسي 5%. الخدمة الكاملة لضريبة القيمة المضافة تبقي العمل ممتثلاً عبر دورة الحياة الكاملة: تقييم ما إذا كان التسجيل مطلوباً، والحصول على الرقم الضريبي (TRN)، وإصدار فواتير ضريبية متوافقة، وتقديم إقرارات دقيقة، والمطالبة بضريبة المدخلات بشكل صحيح، والرد على استفسارات الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA). تربط Exiloz كلاً من هذه بدفاتركم الفعلية بحيث تتطابق الأرقام التي تقدمونها مع السجلات التي تحتفظون بها.
يجب على منشأة في الإمارات التسجيل لضريبة القيمة المضافة إذا تجاوزت توريداتها ووارداتها الخاضعة للضريبة 375,000 درهم في الاثني عشر شهرًا الماضية، أو يُتوقّع تجاوزها لذلك الرقم في الثلاثين يومًا القادمة. ويمكن للمنشآت التي تتجاوز 187,500 درهم التسجيل طوعًا. وبمجرد التسجيل، يجب على الشركة تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة عن كل فترة ضريبية — عادةً ربع سنوية أو شهرية بحسب ما تخصّصه الهيئة الاتحادية للضرائب — حتى عندما لا تكون هناك ضريبة مستحقة. وتقع شركات البر الرئيسي والمناطق الحرة وبائعو التجارة الإلكترونية ومقدّمو الخدمات جميعًا ضمن النطاق بحسب نشاطهم.
نبدأ بفهم نشاط رخصتكم التجارية، وأنواع المعاملات، والسجلات الحالية. من هناك نرسم وضع ضريبة القيمة المضافة، ونصلح الثغرات في الفواتير ودفاتر الأستاذ، ونضع إيقاع تقديم قابلاً للتكرار. الهدف مسار تدقيق نظيف: كل رقم في إقرار ضريبة القيمة المضافة قابل للتتبع إلى مستند مصدري. هذا النهج الموثّق بالمستندات يقلل خطر عقوبات الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) ويجعل الإفصاحات الطوعية، إن لزمت يوماً، أبسط بكثير.
ضريبة القيمة المضافة ليست مهمة لمرة واحدة بل خيط يمتد عبر حياة العمل بأكملها. التسجيل عندما يتجاوز الدوران العتبة، والفوترة والإقرارات المتوافقة أثناء التجارة، والاسترداد عندما تتقدم ضريبة المدخلات على المخرجات، والإفصاحات الطوعية عندما تظهر الأخطاء، وإلغاء التسجيل عندما يتوقف النشاط — لكل مرحلة قواعدها ومواعيدها النهائية. الخدمة المتكاملة لضريبة القيمة المضافة تدير القوس بأكمله، بحيث لا تخلق الانتقالات بين المراحل الثغرات التي تعيش فيها العقوبات.
التجارة الاعتيادية هي الحالة السهلة. فضريبة القيمة المضافة تصبح صعبة فعلًا في قطاعات محددة: العقارات بانقسام توريداتها بين الأساسية والخاضعة لنسبة الصفر والمعفاة؛ والخدمات المالية بإعفاءاتها وقيود مدخلاتها؛ والتجارة الإلكترونية والخدمات الرقمية العابرة للحدود بمسائل مكان التوريد فيها؛ وأي عمل يمزج بين نشاط خاضع للضريبة وآخر معفى ويتعين عليه توزيع ضريبة المدخلات. وإدراك أيّ من هذه الحالات ينطبق عليك هو الخطوة الأولى نحو المعالجة الصحيحة.
خلف كل إقرار يقف التزام بحفظ السجلات. فالفواتير الضريبية الصادرة والمستلمة، وإشعارات الدائن والمدين، ووثائق الاستيراد والتصدير، وحساب ضريبة القيمة المضافة الذي يطابقها جميعاً، يجب الاحتفاظ بها للمدة القانونية — خمس سنوات عموماً، وأطول للعقارات. والمنشأة التي تدعم سجلاتُها إقراراتِها لا تخشى شيئاً من التدقيق؛ أما التي تقدّم أرقاماً لا تستطيع تتبّعها إلى مستندات فهي معرَّضة بغض النظر عمّا إذا كانت الأرقام صحيحة.
تقدّم Exiloz خدمات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة، والاستشارات الضريبية، ودعم استرداد ضريبة المدخلات والمبالغ المستردة، وإلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، ومراجعات الامتثال للشركات في دبي وجميع أنحاء الإمارات.
تسجيل ضريبة القيمة المضافة إلزامي عندما تتجاوز توريدات العمل ووارداته الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الاثني عشر شهراً السابقة، أو يُتوقَّع تجاوزها خلال الثلاثين يوماً القادمة. التسجيل الطوعي متاح فوق 187,500 درهم.
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في الإمارات هي 5%. وتخضع بعض التوريدات لنسبة صفر (0%) أو تكون معفاة، حسب الفئة المحددة في قانون ضريبة القيمة المضافة وإرشادات الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA).
تُخصص الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) لكل نشاط مسجَّل فترة ضريبية، ربع سنوية أو شهرية عادة. وتكون إقرارات ضريبة القيمة المضافة مستحقة عادة خلال 28 يومًا من نهاية كل فترة ضريبية، وتُقدَّم عبر بوابة EmaraTax.
نعم. غالبًا ما يكون لدى شركات المناطق الحرة التزامات ضريبة قيمة مضافة حسب ما إذا كانت تعمل في منطقة محددة، وطبيعة توريداتها، ومكان تواجد عملائها. وتُقيَّم المعاملة حالة بحالة.
لا. تُعِدّ Exiloz المستندات، وتراجع السجلات، وتوجّه سير العمل، لكنها لا تستطيع ضمان موافقات الهيئة الاتحادية للضرائب، أو نتائج الاسترداد، أو قرارات الغرامات، والتي تبقى بيد الهيئة.
إذا كنتم قريبين من عتبة 375,000 درهم أو فوقها، فنعم — التسجيل والتقديم التزامان بغض النظر عن الحجم. أما دونها، فخدمات ضريبة القيمة المضافة اختيارية لكن يمكن أن تساعد في قرارات التسجيل الطوعي.
نعم — تغطي خدمة ضريبة القيمة المضافة الشاملة التسجيل، والإقرارات، والاستردادات، والإفصاحات، وإلغاء التسجيل، مما يحافظ على اتساق الانتقال بين المراحل بدلاً من توزيعها بين عدة مزودين.
كل فترة ضريبية على الأقل للإقرار، بالإضافة إلى ما يتعلق بالتسجيل أو الاستردادات أو أي تواصل مع الهيئة الاتحادية للضرائب. ومعظم العمل هو الانضباط الشهري الثابت في إبقاء السجلات جاهزة للإقرار.
نعم — تُطبق ضريبة القيمة المضافة على التوريدات الخاضعة للضريبة من السلع والخدمات على حد سواء، مع قواعد خاصة للخدمات المستوردة بموجب آلية الاحتساب العكسي وللتوريدات العابرة للحدود والرقمية.
أخبر Exiloz عن نشاطك التجاري وسجلاتك الحالية، وسنحدد لك خطوات التسجيل أو التقديم أو الاستشارة الصحيحة لضريبة القيمة المضافة لوضعك.
